江西省工业投资公司

江西省企业信用担保有限责任公司

融 资 与 担 保

 业 务 管 理 办 法

（2008年版）

目 录

第一章    总则…………………………………………… 3

第二章    融资、担保的对象及条件…………………… 3

第三章    项目经理A、B制度   ……………………… 4

第四章    项目的初审…………………………………….5

第五章    项目会审        …………………………… 10

第六章  融资（担保）项目会审通过后相关手续的办理 11

第七章    融资（担保）项目的日常监督和管理……… 11

第八章    风险项目的管理……………………………… 12

第九章    附则          ……………………………… 13

附表一    融资项目评审表……………………………… 14

附表二    担保项目评审表……………………………… 16

附表三    融资(担保)项目资金申请表………………… 18

附表四    项目日常监督管理检查表…………………… 19

附件五    项目总结报告  ……………………………… 20

江西省工业投资公司

江西省企业信用担保有限责任公司

融资与担保 业务管理办法

第一章  总则

为规范公司融资与担保业务，提高融资与担保业务工作质量，加强融资与担保业务管理，根据国家有关法律、法规和政策的规定，特制订本办法。

第二章  融资与担保的对象及条件

凡符合国家、江西省产业政策和发展规划，在本省工商行政管理部门登记注册、独立核算、自负盈亏，具有法人资格的各种经济类型及所有制的中小企业均可作为本公司融资、担保业务的服务对象。

向公司申请融资或担保的企业，原则上应符合如下条件：

1. 申请担保（融资）额不超过该企业有效净资产的50%；净资产不低于300万。单个企业累计融资（担保）额不超过人民币500万元。

注：有效净资产指企业净资产扣除存货中的毁损部分及应收帐款中的呆、坏帐，待摊费用，该企业的无形资产和递延资产等的净值。

2.  该企业资产负债率不超过60%，且近两年连续盈利。

3．企业治理结构明晰，关联企业少。

4．企业所属行业为成长型、成熟型等行业。单个行业融资担保额原则上不超过30%。

5．企业能提供较充分的抵（质）押物。

6．企业不能有不良的信用记录（与银行、税务、供应商、客户有良好的关系，有稳定的收入来源、员工对企业的认同度等）（银行、工商管理等部门的信用等级）

7．融资、担保期限一般为半年，最长不超过一年。

8．经营性净现金流与融资（担保）金额比率为正数。

9.同一客户一年之内融资担保次数不超过2次。

10．风险系数在0.6以上不做。

11．贷款额不超过客户销售收入的25%。

12．特殊项目如有个别指标不符将通过绿色通道。

13．融资借款用途不属于固定资产投资。

14. 有下列情况之一的融资（担保）业务不予受理：

1）恶意逃避银行贷款，或有其它不良信用记录的。

2）弄虚作假，向我公司提供虚假资料的。

3）被债权人提起诉讼的或高管人员涉及犯罪的。

第三章           项目经理A、B角制度

公司融资（担保）项目实行项目经理A、B角制度，以A角为主，B角为辅。对融资（担保）企业进行全面的调查和评价，并最终出具《融资（担保）项目评审表》、《融资（担保）项目初审报告》和融资（担保）企业的相关材料。

1、项目经理A、B角的职责：

首先，项目引进人和项目经理A、B角必须对融资（担保）企业

所提供材料的真实性负责。项目经理A、B角具体的职责如下（项目经理B角负责协助A角完成）：

（1）负责融资（担保）企业的现场调查工作，主要包括：企业财务状况、经营状况、内部管理的核实与分析。

（2）负责拟定融资（担保）项目评审表、初审报告和项目资料。

（3）负责融资（担保）项目评审表、初审报告和项目资料在公司内部的传递工作。

（4）负责融资（担保）项目的日常监督管理工作。

（5）负责按合同规定催缴融资（担保）项目的融资费和担保费。

（6）一旦认定为风险项目，在分管领导的带领下，风控部门协助下负责项目法律诉讼与协助法院执行等相关工作。

2、项目经理A、B角人员的确定

项目经理A角人员由项目引进人担任A角，B角由部门经理协调担任。

3、项目收益的分配：

1）对融资项目：

①公司员工引进的项目：项目A角：70%；项目B角：10%；部门经理：10%；部门调控10%。

②公司领导引进的项目：项目B角：10%；公司领导（即项目引进人）：80%，财务调控班子成员10%。

2）对担保项目：参照融资项目执行。

第四章           项目的初审

项目初审是指项目经理按照我公司《融资（担保）项目评审表》和《融资（担保）项目初审报告》的要求对融资（担保）企业进行整体调研和评价，同时提出项目初审意见的工作。其流程为：项目经理A、B角准备好项目资料后→部门经理审核→分管领导审核→风控部门审核→决策委员会主任审核。

一、项目经理A、B角必须准备的项目资料如下：

1、《融资（担保）项目评审表》（格式见附表一和附表二）

2、《融资（担保）项目初审报告》

《融资（担保）项目初审报告》的内容主要包括：

1）企业基本情况

l       股东、资本总额及构成形态的变化过程

l       重要股东背景

l       关联企业基本信息

l       企业资产结构及下属公司一览

l       行业资质及市场准入情况

l       员工群体学历、专业结构

l       企业的信用等级

l       企业当前和未来重大经营活动

2）贷款用途

l              贷款总额及期限

l              贷款用途

3）企业财务状况及短期趋势分析

l       资本金规模和实力、总投资情况（现场核实）

l       资产、负责、权益类（资产负债表）科目及收入、成本费用、利润（损益表）科目的重要内容说明

l       当前现金流量分析及未来现金流量预测

l       重要财务指标与以前年度的比较、分析

A、短期偿债能力：流动比率、速动比率等

B、长期偿债能力：资产负债率、负债与所有者权益比率等

C、盈利能力：销售利润率、净利润率等

D、营运能力：总资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等

l       关联交易情况

A、关联企业财务状况

B、关联交易及对企业财务状况的影响

l       企业的整体财务评价

4）市场与销售

l       市场格局及竞争状况

l       企业近三年的销售额及变化趋势

5）企业还款能力分析

l       偿债能力

l       获利能力

6）风险因素分析

l       市场风险分析

l       道德风险分析

l       国家政策调整变化而引起的风险分析

7）保证措施

l       抵押

（1）不动产抵押

土地使用权：以出让方式取得的商业用地抵押率（按市值计算）不高于70%；以出让方式取得的工业用地抵押率（按市值计算）不高于40%；

房产：厂房抵押率（按市值计算）不高于30%。住房、办公楼及商业性房产（如写字楼）（按市值计算）不高于70%。

（2）可转让动产抵押

机器设备抵押率（按市值计算）不高于20%。

存货（交付公司监控）抵押率（按成本价计算）不高于40％。

l       权益质押

（1）应收帐款质押

用于质押的应收帐款应具有良好的可回收性，帐龄不超过半年，质押率不高于40%。

 （2）知识产权质押

用于质押的知识产权应权属关系明确，应构成企业核心技术和竞争能力，应有权威机构的价值评估报告，质押率不超过20%。

l       个人反担保

    由企业法人代表、其主要股东及企业高层管理人员提供个人无限连带责任担保。

l       股权质押

    非上市公司股权质押比例为30%；上市公司股权质押比例为50%。

l       保证金

本项仅作为上述保证措施的附加条件，有关保证金的交纳额度、比例、时间等具体事宜由本公司根据实际情况与项目融资（担保）企业协商后确定，并在《委托保证合同》中具体规定。

l       信用担保

项目A角认可、经部门经理同意、公司批准认可的企业提供信用保证或个人提供无限连带责任保证。个人担保负法律责任。

l       其他保证措施

8）说明

重点关注：

l       财务科目账实不符的说明

l       财务状况异常变动的说明

l       历年利润分配情况

l       经济、技术纠纷及诉讼事项

l       与产业政策及环境的兼容性

l       与我公司有关规范不符的说明

9）结论

项目经理A、B角对该项目的结论性意见(包括融资（担保）的金额、期限、费率和还款方式等)。

1、         融资（担保）企业必须提供的相关材料：

向公司提出融资（担保）请求的企业必须向公司提交下列文件资料，并保证其真实性：

3.1、企业资料：

1)企业基本情况介绍

2)企业章程（需工商部门盖章）*

3)法人代表（委托人）身份证及法人代表及主要管理者简历*

4)营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证*

5)验资报告（如有变更，应提供企业成立至今历次变更的验资报告）*

6)审计报告及现金流量表（近三年及最近月度）*

7)银行对帐单（近三个月）*

8)贷款卡、银行信贷登记系统查询记录打印结果*

9)资信证明（如有，则提供银行、工商等部门的信用评级）*

10）企业主要的供应商、销售商（销售合同）等相关市场情况*

3.2、项目资料：

1）贷款项目情况及项目进展情况介绍

2）贷款申请报告（含贷款金额、期限、用途及还款来源）

3）股东会或董事会贷款决议及股东签字样本

4）抵押物权证明（房产证、土地证等）*

5）反担保单位（如为第三方则需提供一套如上资料）

6）项目经理认为其他必备的材料

注：1)带*号材料除复印件外，应同时提供原件备验；

2)以上资料需加盖公章；

3)企业提供的资料务必真实，如发现有造假行为，一律不予受理。

二、部门经理审核

部门经理必须到现场考察，审核内容为：

1）融资（担保）企业是否符合公司规定的条件；

2）融资（担保）企业提供的企业和项目资料是否真实完整；

3）对项目的市场风险、企业的道德风险和国家政策风险进行评价审核；

4）对项目设定的保证措施进行审核：a）抵（质）押物的市面价值；b) 抵（质）押物的抵（质）押率是否符合公司规定等。

三、分管领导审核

负责项目风险的整体性审核，审核时限为一天。

四、风控部审核

财务审核内容为：

1）企业整体财务状况及短期趋势的评价审核；

2）企业还款能力的评价审核；

法律审核内容为：

1）负责相关合同文本整体适当性审核；

2）主要合同风险、时效性审核；

3）物权凭证法律审核；

4）反担保措施的法律风险作出说明性审核。

风控部负责项目的流水编号及通过评审项目的编号管理。

五、决策委员会主任审核

决策委员会主任审核后作出同意会签或会审的决定，决策委员会主任审核的时限为二天。

第五章        项目的终审

一、项目的终审形式分“会签”和“会审”两种形式。

1、会签的项目：风控部秘书将项目资料编号后，交由项目经理A、B角找所有决策委员会委员签署意见，如有至少7人委员同意，则项目通过，可进入放款程序。

2、会审的项目：风控部秘书将项目资料编号后，交由项目经理A、B角给其他决策委员会委员于会前审阅。风控部秘书须于头一天上午12点以前将拟上会评审的项目情况向决策委员会主任报告，以确定具体的会审时间，并通知决策委员会所有委员。如决策委员会的委员确实有事不能参加，必须于会前向决策委员会主任请假。

二、项目会审是指公司“项目决策监督委员会”对决策委员会主任同意会审的项目进行评议审查并给出最终结论的工作。

1、项目会审的组织机构

项目会审的组织机构是公司“融资担保决策委员会”。决策委员会由11名委员组成，其人员构成如下：

主任委员：王虎根

副主任委员：张中伟、吴晓聪、夏晓勤

委员：徐俊、万仁平、罗刚、刘志强、付林亮、汪晨、曹琰。

风控部：具体负责决策委员会会议记录，并负责填写主任委员综合意见。

2、评审会议参加人员

1）决策委员会全体委员；

2）项目经理A、B角；

3）决策委员会主任或副主任认为必须参加的其他人员。

3、会议议程

1）由项目经理A角介绍企业和项目情况及融资（担保）方案，项目B角作补充说明。

2）项目A、B角负责回答决策委员会所有委员提出的问题，并对委员提出需补充的资料加以落实。

3）决策会委员按照实事求是、科学分析的原则，根据公司的有关规定，主要从企业经营情况、还款能力、反担保措施、法律风险等方面对项目提出评审意见。

4、决策会表决的方式

为了便于会审，决策会表决以记名投票采用三种方式：同意、有条件同意和不同意。不许弃权，若认为因资料不充分而无法做出判断，可提出补充材料的要求。

5、项目通过规定的票数：与会委员表决权的委员必须在6人以上（含6人）。表决同意（含有条件同意），上会会审项目方可通过或有条件通过。

注：如部门项目委员为项目经理及分管领导，则该部门经理及分管领导委员自动丧失对该项目的表决权。

第六章 融资（担保）项目终审通过后相关手续的办理

一、融资（担保）项目终审通过后的相关手续办理流程由风控部负责办理。

二、项目资金放款手续：项目经理A、B角签字→风控部签字→财务分管领导签字。

  第七章  融资（担保）项目的日常监督和管理

一、融资（担保）项目的日常监督和管理由项目经理A、B角具体负责。

二、项目经理A、B角必须将融资（担保）项目日常监督管理检查表于放款后的每三个月25日前交分管领导和风控部备案。风控部每月对异常情况专门负责向决策委员会主任报告。决策委员会主任根据融资（担保）项目对可能出现风险的项目（指未正常支付融资费、担保费、未正常还款及企业发生重大变故等情况的企业），责成分管领导进行调查并提出处理意见供决策委员会主任参考并决策。

三、融资和担保项目日常监督管理检查表的主要内容为：企业基本情况、企业的经营情况、项目资金使用情况、财务状况和变化情况、反担保措施情况及资金占用费、保费、监管费支付情况等（详见附件四）。

四、原则上公司融资（担保）项目必须先还后借，不允许延期。企业因故确无力按时归还的，需要延期的项目，融资企业应在该项目到期前15天向我公司提出融资（担保）延期书面申请（延期的时间最长原则上为3个月），并经项目经理A、B角和部门经理审核签字后，报公司分管领导和公司领导批准后，向风控部备案。对未正常支付融资费用、担保费用、未按合同还款的企业，项目结束后，公司原则上不再与其发生业务关系。

五、所有融资（担保）项目结束后20天内， 项目经理A、B角必须就企业融资期间关于融资费用、担保费用的支付情况、还款情况及与该类型的企业融资必须关注的相关问题等情况出具总结报告（详见附件五），并经财务经理签字后交分管领导，同时分管领导将项目日常监督管理检查表和此项目的总结报告风控部备案，为公司今后融资工作提供参考。

第八章  风险项目的管理

第一节     风险项目的管理原则

风险项目的管理原则是：界定风险程度、明确操作程序、落实监管责任。即：根据融资（担保）项目的现状和发展趋势，提出风险项目的判断标准；根据担保业务流程，制定风险项目的认定程序；根据部门职能划分，明确对应环节的责任，完善项目管理。

第二节  风险项目的认定标准

一、未到期项目风险的认定

对于融资（担保）的未到期项目，如在日常监督管理发现以下情况之一，则应认定为风险项目：

1. 融资（担保）企业偿债能力严重不足，资产负债率超过90%；

2. 融资（担保）企业高层管理人员被纪检、监察或司法部门长期扣留审查或融资（担保）企业工作人员携款潜逃而影响公司运作；

3. 融资（担保）贷款未经同意，资金用途发生变更并可能导致风险；

4. 融资（担保）企业提供虚假资料，有明显欺诈行为的；

5. 融资（担保）企业被其他相关债权单位起诉；

6. 融资（担保）企业因各种原因导致主要经营业务大幅度下降，无业务收入来源；或融资（担保）企业负责人下落不明；

7.反担保措施出现重大变化，可能严重削弱担保效果；

8. 融资（担保）企业拖欠担保费或融资费用三个月以上的。

二、到期项目风险的认定

自融资（担保）项目到期之日起三个月内或融资（担保）项目延

期期限日止三个月内，融资（担保）企业未能偿还贷款本金或资金

占用费的，则应认定为风险项目。

第九章  附则

一、本办法从二○○八年七月一日起实施，公司总经理办公会负责解释。

二○○八年六月十五日